【時短】仮想通貨の税金の具体例！年収別の早見表で税額を計算しよう

「仮想通貨で利益が出たけど、具体的にいくら税金がかかるのか分からない」とお悩みではありませんか？

仮想通貨は雑所得の総合課税なので、利益に対して累進課税が適用されます。

利益が大きくなればなるほど税金は増えますが、実際の税額はイメージしにくいですよね？

本記事を読めば、具体的な税額が把握できるので納税の際に役立ちますよ！

税金の種類と税率について

仮想通貨の利益には「所得税」「住民税」「復興特別所得税」がかかります。

種類	税率
所得税	5〜45%
住民税	10%
復興特別所得税	所得税の2.1%
合計	15.105〜55.945%

【早見表】所得税

所得金額	税率	控除額
1,000円〜1,949,000円	5%	0円
1,950,000円〜3,299,000円	10%	97,500円
3,300,000円〜6,949,000円	20%	427,500円
6,950,000円〜8,999,000円	23%	636,000円
9,000,000円〜17,999,000円	33%	1,536,000円
18,000,000円〜39,999,000円	40%	2,796,000円
40,000,000円〜	45%	4,796,000円

仮想通貨は雑所得の総合課税なので、所得が増えれば増えるほど税金は高くなります。

所得が4,000万円を超える場合は税率が45%なので、所得の約半分を税金として納める必要があります。

所得税については「【地獄の税金】仮想通貨の所得税はどれくらい取られる？節税も解説！」で詳しく解説しています。

【早見表】年収別・利益金額別の税額

各早見表は年収と仮想通貨の利益額で分けています。

所得税には復興特別所得税も含めています。

仮想通貨の利益が100〜300万円の場合

年収700万円の人が仮想通貨で200万円の利益を出した場合、税額は約60万円となります。

仮想通貨の利益が400〜600万円の場合

年収700万円の人が仮想通貨で500万円の利益を出した場合、税額は約156万円となります。

仮想通貨の利益が700〜900万円の場合

年収700万円の人が仮想通貨で800万円の利益を出した場合、税額は約279万円となります。

【具体例】所得税の計算

所得税の計算の具体例を解説します。

給与所得はなく、仮想通貨の利益のみで計算します。

仮想通貨で100万円の利益が出た場合

仮想通貨で100万円の利益が出た場合、所得税の税率は5%です。

実際の税額は「100万円 × 0.05% = 5万円」となります。

仮想通貨で1,000万円の利益が出た場合

仮想通貨で1,000万円の利益が出た場合、所得税の税率は33%です。

実際の税額は「10,000,000円 × 0.33% – 1,536,000円 = 1,764,000円」となります。

仮想通貨で1億円の利益が出た場合

仮想通貨で1億円の利益が出た場合、所得税の税率は45%です。

実際の税額は「100,000,000円 × 0.45% – 4,796,000円 = 40,204,000円」となります。

仮想通貨で課税されるタイミング

仮想通貨で課税されるタイミングは主に3つです。

1. 仮想通貨を売却した
2. 仮想通貨で支払いした
3. 仮想通貨を他の通貨に交換した

仮想通貨の課税タイミングは「【必見】仮想通貨の課税タイミング8選！脱税に注意しよう」で詳しく解説しています。

税金の計算方法

仮想通貨の税金を計算する方法は主に2つです。

総平均法	期間中の平均取得額をまとめて計算する方法。
移動平均法	取得の度に平均取得額を計算する方法。

税金の計算方法については「【超簡単】仮想通貨の税金を計算する方法！利益は総平均法で計算しよう」で詳しく解説しています。

国内No.1の自動計算ツール「Cryptact」

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【合法】税金を減らす方法

税金を減らす方法は以下の通りです。

1. 経費を活用する
2. ふるさと納税を活用する
3. 年間20万円未満の所得に抑える
4. 仮想通貨の損失を利益に合算
5. 税制が変わるのを待つ
6. 他雑所得の損失を利益に合算
7. 個人事業主になる
8. 法人化する
9. 不動産の減価償却費を利益に合算
10. 海外移住する

税金を減らす方法は「【税金は減らせる！】仮想通貨の税金は払わないとバレる？減らす方法」で詳しく解説しています。

仮想通貨で利益が出たら確定申告が必要

仮想通貨の所得が20万円以上の場合は「確定申告」、20万円以下の場合は「住民税の申告」が必要です。

所得は「仮想通貨の総収入 – 経費」です。

所得が20万円以上の場合は「確定申告」

仮想通貨の所得が20万円以上の場合は確定申告が必要です。

確定申告については「【小学生でもできる】仮想通貨の確定申告、やり方のすべて！」で詳しく解説しています。

所得が20万円以下の場合は「住民税の申告」

仮想通貨の所得が20万円以下の場合、確定申告は不要ですが住民税の申告が必要です。

住民税の申告については「【30分で完結】住民税の申告方法！仮想通貨の利益は申告必須！」で詳しく解説しています。

よくある質問｜税金の具体例

仮想通貨の税金には何がありますか？

主に、「所得税」「住民税」「復興特別所得税」があります。

所得税は累進課税、住民税は一律10%、復興特別所得税は所得税の2.1%がかかります。

>> 税金の種類と税率について詳しく見る

年収別・利益金額別の税額を教えてください。

下記で詳しく解説しています。

>> 【早見表】年収別・利益金額別の税額について詳しく見る

所得税の計算の具体例を教えてください。

下記で詳しく解説しています。

>> 【具体例】所得税の計算について詳しく見る

仮想通貨の利益は確定申告しないとバレますか？

国税庁（税務署）は取引所への調査権限を持っているので確実にバレます。

確定申告しないとバレる！

【無申告はヤバい】仮想通貨の税金は確定申告しないとバレる！ 仮想通貨で利益が出たんだけど、税金は払いたくないな〜。払わなくてもバレない方法ってないのかな？ バレない方法はないよ！もしバレたら追加で税金を払うことになるか…

まとめ｜具体的な税額を把握しよう！

今回は、仮想通貨の税金の具体例について解説しました。

この記事で紹介した内容は下記の通りです。

仮想通貨の税金計算には自動計算ツールがおすすめです。

早見表を参考に、まずは具体的な税額を把握しましょうね♪